Comptabilité par fonds
Entreprise
Technical Training
Investment Funds
Webinar
2 joursLa comptabilité des fonds est une activité essentielle dans l'industrie des fonds, car c'est le processus par lequel la valeur nette d'inventaire (VNI) d'un fonds est calculée. Mais la comptabilité des fonds peut être très complexe, selon le type de fonds et la façon dont il aborde la comptabilité des fonds. Ce cours décrit les concepts et méthodes fondamentaux de la comptabilité des fonds et fournit aux participants les connaissances et compétences nécessaires pour devenir un comptable de fonds. Le cours est très pratique et comprend de nombreux exercices.
Contenu du cours
- La comptabilité par fonds et la comptabilité d'entreprise
- Principes de base de la comptabilité des fonds
- Comment calculer une VNI
- Actif et passif d'un fonds ; dépenses et revenus
- Comptabilisation des transactions en capital : Souscriptions, rachats
- Comptabilité des opérations de portefeuille : Titres de créance, actions, produits dérivés
- Comptabilisation des dépôts en espèces
- Comptabilisation des dépenses et des revenus : Intérêts, plus-values et moins-values réalisées/non réalisées, commissions, autres charges et produits.
- Dépréciation et amortissement
- Évaluation du portefeuille d'un fonds
- Impact des opérations sur titres sur la VNI
- Impact des normes comptables sur la comptabilité des fonds (par exemple, GAAP, IAS et IFRS)
- Questions de risque liées à la comptabilité des fonds
Public cible
Personnes travaillant ou envisageant de travailler dans le secteur des fonds et souhaitant comprendre la comptabilité des fonds.
